【年金制度の改正】いつから？知るべき3つのポイント（在職定時改定、在職老齢年金）

2022年4月から年金制度が改正されます。
在職定時改定、繰り上げ・繰り下げ受給、在職老齢年金が若干変更されますが、全体的に65歳以降働く環境が整い、私たち利用者にとってお得な改正と言えます。

 

●本記事では、こうした疑問を解消できますよ。

 

 

 

こんにちわ！FPまーこ（@maakomoneydiary）です。

 

今回の記事のテーマは「年金制度の改正」です。

 

 

はじめに結論をお伝えいたします。

 

 

1 在職定時改定

老齢厚生年金は、次のとおり「給料×勤務期間」で算出されます。

現行制度では、65歳以降も会社に勤務する（＝厚生年金に加入する）と、退職時または70歳到達時にしか年金額は改定されません（65歳時、退職時、70歳時のみ改定）。

そのため、勤務期間の長さに比例していない期間があるのです。

例えば、65歳以降も働き続けていて、現在67歳の人は、65歳から2年間保険料を納め続けているのに、65歳を基準にした年金額を受け取っています。

この人が68歳に退職した場合、ようやく68歳までの3年間の保険料の支払いが反映されて年金額が改定されるというのが現行制度です。

このような改定は、働く人にとって“払い損”な状態であったため、保険料を納めた期間が反映できるよう年金額が1年ごとに改定されるようになりました。

 

65歳から70歳まで働いた場合、1年後の66歳の時点で、それまで納めた保険料をもとに年金額が改定されます。
その1年後の67歳の時点でも改定され…、というように1年ごとに改定され、年金額がちょっとずつ増えていくイメージです。

納めた保険料がすぐに年金額に反映されるようになるため、勤労意欲がそがされず「65歳以降の働く環境が整った」と言えます。

2 繰り上げ受給・繰り上げ受給の変更

①繰り上げ受給

年金の繰り上げ受給（65歳より早く受け取ること）は次のとおり変更されました。

繰り上げ受給をする人にとっては、単純に年金額の減額をおさえることができるため、大きなメリットと言えます。

繰り上げ受給は、申請をすることによって本来の65歳よりも早く受け取ることができます。

ですが、減額された金額が一生涯続き、途中で変更することはできない点は注意が必要です。

 

②繰り下げ受給

年金の繰り下げ受給（65歳より遅く受け取ること）は次のとおり変更されました。

増額する率は変わらないものの、繰り下げ受給を考えている人にとっては75歳までと選択肢が広がったと言えます。

ですが、75歳で年金額が84％増額されるものの、一定額を超えると所得税・住民税を払う必要が生じてきます。

「人生100年時代」と言われ、平均寿命が女性87.45歳、男性81.41歳（2019年、厚労省による）と伸びています。

ただ一方で、健康で自由に過ごせる「健康寿命」は女性74.79歳、男性72.14歳（2016年、厚労省による）となっています。

75歳までの繰り下げ受給は、平均寿命で考えると効果的かもしれませんが、健康寿命を見た場合、「健康で自由に過ごせる時期に年金を使いたい」という人には得策ではないかもしれません。

このあたりは、ご自分の健康状態や経済的な状況を見極めながら決定することになるでしょう。

3 在職老齢年金

60歳以上で働きながら（＝厚生年金に加入しながら）、受け取る老齢厚生年金を「在職老齢年金」と言います。

「給与＋年金」の合計額に応じて、年金額は減額されてしまう制度です。

仮にAさんが60歳以降も勤務し続け、63歳になった時点で「特別支給の老齢厚生年金」が支給されるようになったケース。

まとめ

以上、3つのポイントを見てきました。

在職定時改定や在職老齢年金の改正によって、65歳以降の働く環境が整備された印象です。

繰り下げ受給の75歳までの延長を合わせて考えると、「人生100年時代」を見すえた改正と言えます。

老後をむけて「何歳まで働くか」「生活資金をどうするか」といった計画を立てていく上で、ご自分の年金受給額だけでなく、年金制度全体を知っておくことはとても重要です。

年金を知ることで安心の老後をむかえましょう。

年金制度を理解するために、ぜひ本ブログをご活用ください。

 

●年金について
老後資金を考える上で、年金の仕組みを知ることはとても重要です。
１．「【いくらもらえる？】年金の受給額を具体的な数字でわかりやすく説明します。」

２．「【コスパ最強】年金が元を取れるか試算したら利回り〇％の貯蓄型生命保険」

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４．「【70歳まで定年延長？】定年後の働き方とお金で知っておきたい3つのポイント」

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１１．「【人生100年時代に向けて】60歳以降も働いたら、年金はどれくらい増える？」

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最後にポイントをまとめます。