【NISA】ロールオーバーとは？いつまで？5年後を状況別にシミュレーションした結果

●「NISAを始めたけど、非課税期間が終わる5年後はどうなるの？」

●「ロールオーバーって何？」

●「5年後はロールオーバーした方がいいの？」

●「つみたてNISAはロールオーバーできるの？」

本記事では、そんな疑問を解決できます！

 

こんにちわ！ＦＰまーこ（@maakomoneydiary）です。

今回の記事のテーマは「ロールオーバー」です。

 

 

はじめに結論をお伝えいたします。

 

 

1 ロールオーバーとは？

①ロールオーバーとは？

ロールオーバーとは、NISA口座で保有している金融商品の非課税期間を延長させる制度です。

非課税期間を延長できるお得な制度であるため、「基本的にロールオーバーする」という認識でOKです（特に購入商品が投資信託の場合）。

後で例外パターンをご紹介いたします。

一般NISAとジュニアNISAはロールオーバーすることができますが、つみたてNISAはロールオーバーできません。

一般NISAは、年間120万円を5年間非課税で運用できます。

ロールオーバーをすることで、この非課税期間が過ぎた5年後、新たに追加で5年間の非課税期間を設けて（最初の5年＋最大5年＝10年間）投資を行うことができます。

②一般NISAの5年後。3つの選択肢

一般NISAの非課税期間は5年間です。

この5年後、非課税期間が終了となりますが、投資した全てのNISA口座の非課税期間が終わるわけではなく、1年分ごとに終了していきます。

 

仮に2018年から一般NISAを始めた場合、5年後の2022年には2018年に投資した分だけの非課税期間が終了になります。

 

この非課税期間が終了すると、「売却」、「課税口座に移行」、「ロールオーバーで非課税口座に移行」という3つのパターンを選ぶことになります。

それぞれの詳細は次のとおりです。

 

＜売却・課税口座に移行した場合のイメージ＞

ロールオーバーの詳細は次のとおりです。

＜ロールオーバーした場合のイメージ＞

2 ロールオーバーするべき？
5年後をシミュレーション

一般NISAで投資した年間120万円分が、5年後に「値上がりした」または「値下がりした」という2パターンに分けて説明します。

①5年後に「150万円」に値上がりした

次の図のようになります。

 

2018年に一般NISAで120万円した投資分が、5年後の2022年に150万円に値上がりした場合です。

②5年後に「90万円」に値下がりした場合

次の図のようになります。

2018年に一般NISAで120万円投資した分が、5年後の2022年に90万円に値下がりした場合です。

まとめると、ロールオーバーをした場合、4つのパターンのうち「5年後に値下がりして、6年目にさらに値下がった場合」のみ、損益通算できずに損をすることになります(図の赤色×）。
逆に順調に値上がりしていれば、その利益分が非課税であるため、メリットの方が大きいと言えます。

つまり、5年後はロールオーバーをすることを基本線としつつ、「5年後に値下がりしていて、今後も利益が見込めない」という状況であれば、ロールオーバーせずに課税口座に移行すれば良いということになります。

「5年後に値下がりしていて、今後も利益が見込めない」という状況－。
購入している金融商品が投資信託であれば、このような状況は考えにくいと思います。
投資信託は運用期間が長くなるほど、安定的な運用となり複利の効果で利益を最大化できます。

そのため、上記のような状況は株式投資を購入している人が該当します。

購入した個別株が値下がり、今後も利益が見込めない状況なら、その個別株を売却あるいは課税口座に移行し、その空いた非課税の一般NISA枠で、今後期待できる投資対象・銘柄を購入するのも一案です。

3 ロールオーバーのやり方

非課税期間が終了する5年後、ロールオーバーの手続きをしないと自動的に課税口座に移行されるため、注意が必要です。
ロールオーバーをするためには、「非課税口座内上場株式等移換依頼書」（通称：ロールオーバー依頼書）を、ご自分が利用している証券会社に提出する必要があります。

証券会社のHPからロールオーバー依頼書を請求して郵送で提出する流れです。
証券会社によって提出期限が次のように異なるため注意しましょう。

証券会社	提出期限
楽天証券	12月18日まで ＊郵送だけでなくスマホでやる方法もあり。
SBI証券	12月4日まで
マネックス証券	11月30日まで
松井証券	11月30日まで

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つみたてNISAは、将来に向けて資産を増やしていく極めて有効な制度です。

特に年金や退職金が減少傾向にある中、今のうちからつみたてNISAやiDeCoを始めておく必要があります。

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１５．「【忙しい人限定】つみたてNISAが3分で理解できる一問一答」

 

●iDeCoについて
１．「【積立＋節税効果】iDeCoとは？メリットを確認して今すぐはじめましょう」
２．「【初心者向け】まずはこれ！おすすめ資産形成4つ」
３．「【併用が正解】積立NISAとiDeCo、やるならどっち？20年後をシミュレーション」
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最後にポイントをまとめます。